Formulario 1099-INT: qué es y dónde lo publica su banco
Por Arthur Teboul, DokuTrak · Publicado
En resumen
El formulario 1099-INT (Interest Income) es el que un banco, cooperativa de crédito o corredor le envía a más tardar el 31 de enero cuando le pagó intereses durante el año, en general USD 10 o más. Muestra los intereses ganados y cualquier retención. Recibe uno por institución, a veces uno por cuenta, y la mayoría de los bancos lo publica en la banca en línea.
¿Qué es un formulario 1099-INT?
El 1099-INT reporta los intereses que le pagaron. La casilla 1 muestra los intereses, la 3 los intereses de bonos de ahorro y obligaciones del Tesoro de EE. UU., la 4 el impuesto federal retenido y la 8 los intereses exentos.
Cuentas de ahorro, certificados de depósito (CD), cuentas de mercado monetario y bonos pueden generar un 1099-INT. En una casa de corretaje suele venir dentro de un 1099 consolidado, junto con el 1099-DIV y el 1099-B.
Quién lo envía y cuándo
Lo emite el banco, la cooperativa de crédito, la casa de corretaje u otro pagador de los intereses. Su copia debe llegar a más tardar el 31 de enero del año siguiente. Los bancos que solo operan en línea suelen publicarlo en PDF sin enviar papel.
Dónde obtener un formulario 1099-INT
- La banca en línea, normalmente en Estados de cuenta, Documentos o Formularios fiscales.
- El centro de impuestos de su cuenta de corretaje, dentro del 1099 consolidado.
- El correo postal, a la dirección que tiene el banco.
- El servicio al cliente del banco, que puede reenviar la copia de una cuenta cerrada.
- Para un año anterior, la transcripción de salarios e ingresos en su cuenta en línea del IRS.
Archivos equivocados que se envían en su lugar
- El estado de cuenta de diciembre en lugar del 1099-INT.
- Solo los formularios del banco principal, olvidando una cuenta de ahorro o un CD en otra institución.
- Nada para una cuenta cerrada durante el año: también puede generar un formulario.
- Solo la primera página de un 1099 consolidado de corretaje.
Preguntas frecuentes
¿Por qué no recibí el 1099-INT?
Los bancos en general lo emiten cuando le pagaron USD 10 o más en intereses. Por debajo de esa cifra puede no haber formulario, pero los intereses siguen siendo ingreso gravable.
¿Los intereses del 1099-INT pagan impuestos?
Los intereses de la casilla 1 en general son gravables. Los intereses exentos, como los de algunos bonos municipales, aparecen aparte en la casilla 8.
Pídalo una vez. DokuTrak se encarga de recordarlo.
- Su cliente sube el archivo desde un solo enlace, sin cuenta ni contraseña.
- Los recordatorios salen según un calendario, por defecto 2, 5, 10 y 14 días después de la solicitud, hasta que llega el archivo.
- Con la revisión por IA activada en su espacio de trabajo (viene desactivada), cada archivo recibe una primera lectura que señala un archivo que no es un formulario 1099-INT, un escaneo ilegible o borroso o una copia donde falta o aparece cortado uno de estos datos: el nombre del beneficiario, el importe de intereses. Cuando no está segura, lo indica.
- Usted acepta cada archivo o pide que se vuelva a subir, y su cliente recibe la nota por correo. La IA nunca acepta un archivo.
- DokuTrak funciona en inglés y en francés: la página de carga y los recordatorios llegan al cliente en uno de esos dos idiomas. El mensaje de la solicitud lo escribe usted, así que puede pegar el correo en español de esta página.