Formulario 1099-R: qué es y por qué lo recibió
Por Arthur Teboul, DokuTrak · Publicado
En resumen
El formulario 1099-R reporta el dinero pagado desde una pensión, anualidad, IRA, 401(k) u otro plan de jubilación, y algunos contratos de seguro. El administrador del plan o el custodio lo envía a más tardar el 31 de enero después de cualquier distribución, incluso una transferencia (rollover). Muestra el monto bruto, la parte gravable, la retención y un código en la casilla 7.
¿Qué es un formulario 1099-R?
El 1099-R muestra en la casilla 1 la distribución bruta, en la 2a el monto gravable, en la 4 el impuesto federal retenido y en la 7 el código de distribución, que indica al IRS si fue una distribución normal, anticipada, un rollover u otra cosa.
Una transferencia de un plan a otro suele generar igualmente un 1099-R, aunque no haya impuesto que pagar. Cada cuenta que hizo un pago envía su propio formulario.
Quién lo envía y cuándo
Lo emite el plan de pensión, el custodio de la IRA, el administrador del 401(k) o la aseguradora que hizo el pago. Su copia debe llegar a más tardar el 31 de enero del año siguiente a la distribución.
Dónde obtener un formulario 1099-R
- El sitio web de su cuenta de jubilación, en Formularios fiscales o Documentos.
- El sitio para jubilados o la oficina de beneficios del plan de pensión.
- El correo postal, a la dirección que tiene el plan.
- La línea de servicio al cliente del plan, para pedir una copia de reemplazo.
- Para un año anterior, la transcripción de salarios e ingresos en su cuenta en línea del IRS.
Archivos equivocados que se envían en su lugar
- Un estado de cuenta trimestral en lugar del 1099-R.
- Un solo 1099-R cuando salió dinero de dos cuentas.
- Nada para un rollover, pensando que no contaba.
- El SSA-1099 enviado como si cubriera la pensión: el Seguro Social y las pensiones van en formularios distintos.
Preguntas frecuentes
¿Por qué recibí un 1099-R por un rollover?
Un rollover sigue siendo una distribución de la cuenta anterior, así que se reporta. El código de la casilla 7 y el monto gravable indican cómo se trata.
¿Qué significa el código de la casilla 7?
Describe el tipo de distribución: anticipada, normal, rollover, por fallecimiento, entre otras. Su preparador lo usa para reportar el pago correctamente.
Pídalo una vez. DokuTrak se encarga de recordarlo.
- Su cliente sube el archivo desde un solo enlace, sin cuenta ni contraseña.
- Los recordatorios salen según un calendario, por defecto 2, 5, 10 y 14 días después de la solicitud, hasta que llega el archivo.
- Con la revisión por IA activada en su espacio de trabajo (viene desactivada), cada archivo recibe una primera lectura que señala un archivo que no es un formulario 1099-R o un escaneo ilegible o borroso. Cuando no está segura, lo indica.
- Usted acepta cada archivo o pide que se vuelva a subir, y su cliente recibe la nota por correo. La IA nunca acepta un archivo.
- DokuTrak funciona en inglés y en francés: la página de carga y los recordatorios llegan al cliente en uno de esos dos idiomas. El mensaje de la solicitud lo escribe usted, así que puede pegar el correo en español de esta página.